Nyeri birokrasi dina beuheung disebut "patuhatan"

perkenalan

Kalayan ngawanohkeun UU Anti Pencucian Uang sareng Anti Pembiayaan Teroris Walanda (Wwft) sareng parobihan anu parantos dilakukeun kana Undang-undang ieu janten jaman pangawasan énggal. Sakumaha ngaranna nunjukkeun, Wwft diwanohkeun dina usaha pikeun merangan laundering duit jeung pembiayaan terorisme. Henteu ngan ukur lembaga keuangan sapertos bank, perusahaan investasi sareng perusahaan asuransi, tapi ogé pengacara, notaris, akuntan sareng seueur profesi sanésna kedah mastikeun yén aranjeunna sasuai sareng aturan ieu.

Proses ieu, kalebet sakumpulan léngkah-léngkah anu kedah dilakukeun pikeun matuh aturan ieu, dijelaskeun nganggo istilah umum 'patuh'. Lamun aturan Wwft dilanggar, denda hefty bisa nuturkeun. Dina tetempoan kahiji, rezim Wwft sigana wajar, upami teu kanyataan yén Wwft parantos janten nyeri birokrasi anu nyata dina beuheung, merangan langkung ti ngan ukur terorisme sareng pencuci uang: manajemén anu efisien dina operasi bisnis hiji.

Panalitian Klién

Pikeun matuh kana Wwft, lembaga anu disebut tadi kedah ngalaksanakeun panalungtikan klien. Sakur transaksi anu teu biasa (dimaksudkeun) kedah dilaporkeun ka Unit Intelijen Keuangan Walanda. Upami hasil panalungtikan henteu masihan rinci atanapi wawasan anu leres atanapi upami panalungtikan nunjukkeun kagiatan anu henteu sah atanapi kalebet dina kategori résiko luhur dina Wwft, lembaga kedah nampik jasana. Panaliti klien anu kedah dilakukeun rada rumit sareng saha waé anu maca Wwft bakal kajebak dina maze kalimat anu panjang, klausa rumit sareng rujukan anu rumit.

Tur éta ngan Act sorangan. Sajaba ti éta, paling Wwft-pengawas ngaluarkeun sorangan pajeulit Wwft-manual. Pamustunganana, henteu ngan ukur idéntitas unggal klien, nyaéta jalma anu alami atanapi sah anu ngadegkeun hubungan bisnis atanapi atas nama anu urus (janten) dilaksanakeun, tapi ogé idéntitas pamilik mangpaat pamungkas (s) ( UBO), kamungkinan Politically Exposed Persons (PEPs) sareng wawakil klien kedah diadegkeun sareng teras diverifikasi.

Watesan hukum istilah "UBO" sareng "PEP" lengkep pisan, tapi turun ka handap. Kusabab UBO bakal nyayogikeun unggal jalma alami anu langsung atanapi henteu langsung nahan langkung ti 25% tina (saham) kapentingan hiji perusahaan, sanés perusahaan anu didaptarkeun dina pasar saham. PEP nyaéta, pondokna, jalma anu damel dina fungsi umum anu kasohor. Legana sabenerna panalungtikan klien bakal gumantung kana assessment résiko husus situasi ku lembaga. Panalungtikan asalna dina tilu rasa: panalungtikan baku, panalungtikan saderhana jeung panalungtikan inténsif.

Pikeun netepkeun sareng pariksa idéntitas sadaya jalma sareng éntitas anu disebatkeun di luhur, sajumlah dokumén diperyogikeun atanapi tiasa diperyogikeun, gumantung kana jinis panyilidikan. A katingal dina mungkin dokumén diperlukeun ngakibatkeun enumeration non-tuntas: salinan (apostilled) paspor atawa kartu idéntitas séjén, extracts ti Kamar Dagang, artikel pakaitna, registers shareholders 'na overviews struktur pausahaan. Dina hal panalungtikan anu langkung intensif, langkung seueur dokumén anu diperyogikeun sapertos salinan tagihan énergi, perjanjian padamelan, spésifikasi gaji sareng pernyataan bank.

Hasil anu disebatkeun di luhur nyaéta pergeseran fokus jauh ti klien sareng panyadiaan jasa anu saleresna, repot birokrasi anu ageung, paningkatan biaya, kaleungitan waktos, kamungkinan kedah nyewa karyawan tambahan kusabab kaleungitan waktos ieu, kawajiban pikeun ngadidik tanaga. dina aturan Wwft, klien jengkel, sarta luhureun sakabeh sieun nyieun kasalahan, sakumaha, panungtungan tapi teu saeutik, nu Wwft milih iklas a deal gede tanggung jawab ka assess unggal kaayaan husus jeung pausahaan sorangan ku gawé bareng norma kabuka. .

Représ: dina téori

Henteu patuh nyababkeun sababaraha akibat anu mungkin. Anu mimiti, nalika hiji lembaga gagal ngalaporkeun transaksi anu teu biasa (dimaksudkeun), lembaga éta kaliru tina ngalanggar ékonomi dina kaayaan Walanda (kriminal) hukum. Lamun datang ka handap pikeun panalungtikan klien, aya sarat nu tangtu. Institusi mimitina kedah tiasa ngalaksanakeun panalungtikan. Kadua, karyawan lembaga kedah tiasa mikawanoh transaksi anu teu biasa. Upami lembaga gagal matuh kana aturan Wwft, salah sahiji otoritas pengawas anu ditunjuk ku Wwft tiasa ngaluarkeun pinalti incremental.

Otoritas ogé tiasa ngaluarkeun denda administrasi, biasana variasina antara jumlah maksimal € 10.000 sareng € 4.000.000, gumantung kana jinis pelanggaran. Nanging, Wwft sanés hiji-hijina kalakuan anu nyayogikeun denda sareng hukuman, sabab Undang-undang Sanksi ('Sanctiewet') ogé henteu tiasa hilap. UU Sanksi diadopsi pikeun ngalaksanakeun sanksi internasional. Tujuan sanksi nyaéta pikeun ngalereskeun tindakan tangtu nagara, organisasi sareng individu anu contona ngalanggar hukum internasional atanapi hak asasi manusa. Salaku sangsi, urang tiasa mikirkeun embargo senjata, sanksi kauangan sareng larangan perjalanan pikeun individu anu tangtu.

Sajauh ieu, daptar sanksi parantos didamel dimana individu atanapi organisasi ditampilkeun anu (sigana) aya hubunganana sareng terorisme. Dina UU Sanksi, lembaga keuangan kedah nyandak ukuran administratif sareng kontrol pikeun mastikeun yén aranjeunna patuh kana aturan sanksi, upami gagal mana anu ngalakukeun ngalanggar ékonomi. Ogé dina hal ieu, pinalti incremental atanapi denda administrasi tiasa dikaluarkeun.

Téori janten kanyataan?

Laporan internasional nunjukkeun yén Walanda ngalakukeun anu saé dina merangan térorisme sareng pencucian artos. Janten, naon hartosna sanksi anu leres-leres dilaksanakeun upami henteu patuh? Dugi ka ayeuna, seueur pengacara parantos tiasa ngajauhan sareng hukuman sabagian ageung bentukna salaku peringatan atanapi suspensi (bersyarat). Ieu ogé kasus pikeun kalolobaan notaris sareng akuntan. Sanajan kitu, teu sadaya jelema geus jadi untung nepi ka ayeuna. Henteu ngadaptar sareng pariksa identitas UBO parantos nyababkeun hiji perusahaan nampi denda € 1,500.

Konsultan pajak nampi denda € 20,000, anu jumlahna € 10,000 sarat, pikeun ngahaja henteu ngalaporkeun transaksi anu teu biasa. Eta geus lumangsung yén hiji Pangacara jeung notaris geus dikaluarkeun tina kantor maranéhanana. Sanajan kitu, sanksi beurat ieu lolobana hasil tina palanggaran ngahaja tina Wwft. Tapi, denda leutik, peringatan atanapi suspénsi sanés hartosna yén sanksi henteu beurat. Barina ogé, sanksi bisa dijieun umum, nyieun budaya "ngaran jeung shaming", nu tangtu moal alus keur bisnis.

kacindekan

Wwft parantos kabuktian janten aturan aturan anu penting pisan. Utamana panalungtikan klien nyandak sababaraha ngalakukeun, kalolobaanana ngabalukarkeun fokus pikeun mindahkeun jauh tina bisnis anu saleresna - sareng anu paling penting - para klien, kaleungitan waktos sareng artos sareng henteu dina posisi tukang frustasi terakhir. Dugi ka ayeuna, hukumanana tetep ditetepkeun, sanaos kamungkinan denda ieu ngahontal jangkung anu ageung. Namaming sareng ngalamun kitu, ogé faktor anu pasti tiasa maénkeun peran anu ageung. Mangkaning, sigana lamun Wwft ngahontal tujuanna, sanaos rute pikeun patuh pinuh ku rintangan, gunung tina karya kertas, nyingsieunan pikasieuneun sareng tembakan peringatan.

tungtungna

Upami anjeun gaduh patarosan atanapi koméntar salajengna saatos maca tulisan ieu, mangga ngahubungi mr. Ruby van Kersbergen, pengacara-hukum di Law & More via [email dijaga] atanapi mr. Tom Meevis, pengacara-hukum di Law & More via [email dijaga] atanapi nelepon kami on +31 (0) 40-3690680.